为进一步加强广州律师对利用SPAC特殊目的收购公司进行境外上市法律实务的认识和了解，提升涉外并购重组及上市的法律服务水平，广州市律师协会并购重组专业委员会（下称“并购委”）于2022年3月23日下午举办了主题为“SPAC特殊目的收购公司——境外（香港）上市新机制”的业务沙龙活动，邀请了并购委委员、广信君达律师事务所合伙人谢捷律师担任主讲嘉宾。本次活动以现场和线上两种方式同时呈现，并购委部分委员亲临现场参与活动，其他委员及律师同仁们则通过广州市律协律兴APP线上观看，活动取得了圆满成功。

活动以线上和线下两种方式同时呈现

香港联合交易所有限公司（下称“港交所”）于2021年12月17日公布的《上市规则》中引入有关特殊目的收购公司（SPAC）新规则，在香港设立全新的SPAC上市机制，并于2022年1月1日起生效；截至2022年3月20日，已有11家SPAC向港交所递交了招股书申请上市，盛况空前。SPAC是一种没有实体业务的现金空壳公司，其组建目的是透过首次公开发售集资，并于上市后收购有前景但未上市的目标公司（即“SPAC并购交易”），从而使目标公司通过与SPAC合并重组完成上市而成为继承公司。谢律师早年透过“专才”计划受聘于香港的上市公司及律师事务所担任中国法律顾问，为香港及其他境外企业提供专业法律服务，凭借其在涉外法律服务特别是境外上市并购领域多年耕耘所形成的执业敏锐度，率先捕捉了这一近期资本市场最具热度的专业课题，并尝试从多个角度切入，对SPAC上市机制作出深入细致的解读和探讨。

并购委委员、广信君达合伙人谢捷律师

在长达两个小时的讲座中，谢律师首先简要介绍了特殊目的收购公司（SPAC）的历史沿革和发展现状，然后深入浅出地讲解了SPAC的概念、独特结构以及其有别于传统IPO的显著特点，并以港交所《上市规则》中与SPAC相关的共78条规则为蓝本，归纳总结了SPAC从发起组建、上市到并购交易的具体运作规范；继而从律师实务的角度分析了SPAC作为上市机制的利弊以及存在的主要法律问题和风险，并根据自己多年以来从事境外（香港）上市法律业务累积的经验，进一步详尽介绍了与SPAC上市相关的或潜在的境内法律服务项目，为律师同仁们展现了一个崭新的法律服务方向和机遇；最后，谢律师在11个已提交予港交所的SPAC申请上市个案当中撷取了以李宁作为发起人的Trinity Acquisition Holdings Limited 等市场和媒体关注度较高的案例，解读其行业分布特点、发起人及股权架构、并购标准等招股书核心内容。讲座结束后，谢律师与现场参会的并购委委员们进行了热烈的交流互动。

广州市律协委员通过律兴APP观看活动

本次沙龙活动高度融合了境外（香港）上市的专业理论和实践经验，拓宽了律师同行的思维深度和业务广度，受到并购委以及参会律师们的一致好评。谢律师早年已开始涉足境外上市并购重组业务，自20年前以主办律师身份承办了第一宗在港交所主板成功上市的项目以来，谢律师及其团队多年保持每年均有助力客户在港交所成功上市的个案，其办理的“某公司于香港联合交易所主板上市项目”于2020年10月被广东省律师协会评为“2019年度律师典型案例”。春江水暖鸭先知，谢律师希望运用自己在境外（香港）传统IPO法律服务方面的经验和思考，及早介入到境外（香港）新上市机制——特殊目的收购公司（SPAC）法律实务研究和布局当中，鼓励广州律师在这一涉外法律服务的崭新领域里有所作为。

谢捷律师与并购委部分委员合影